Calculator taxe SRL 2024, conform veniturilor firmei tale. Calculator taxe SRL micro și pe profit, conform modificările fiscale din 2024.
SRL micro, impozit pe venit
SRL impozit pe profit
Prin simpla calculare, se constată o diferență de 613 lei (aprox 23%) în favoarea unui SRL micro în comparație cu unul pe profit.
Calculând pe parcursul unui an, reușim să economisim cel puțin 7,356 de lei.
Calculator taxe SRL 2024, cu un angajat pe salariul minim desfasurat
Taxe salariale
- CASS (Contribuția de Asigurări Sociale de Sănătate): 10% din salariu;
- CAS (Contribuția de Asigurări Sociale): 25% din salariu;
- Impozit pe venit: 10% din salariu;
- Contribuție angajator pentru Asigurări Sociale de Sănătate (Asigurări pentru Munca): 2.25% din salariu.
Impozit pe venit SRL de 1% sau 3%
Impozitul de 3% în loc de 1% se aplică dacă îndepliniți una dintre următoarele condiții:
- Cifra de afaceri anuală de 60.000 EURO;
- Încadrarea la unul dintre codurile CAEN: 5510, 5520, 5530, 5590, 5610, 5621, 5629, 5630, 5821, 5829, 6201, 6209, 6910, 8621, 8622, 8623, 8690.
Impozit pe dividende de 8%
Impozitul pe dividende se calculează în baza următoarelor criterii:
- 8% din suma totală a dividendelor obținute în cursul anului fiscal.
- Acest venit este ajustat, fiind scăzute impozitul pe venit, cheltuielile deductibile și cheltuielile asociate salariului.
CASS la dividende
CASS (Contribuția de Asigurări Sociale de Sănătate) pentru dividende este de 10% din baza de calcul a impozitării dividendelor, determinată conform următoarelor reguli:
- Dacă valoarea dividendelor se situează între 6 și 12 salarii minime, baza de calcul este de 6 salarii minime.
- Dacă valoarea dividendelor se situează între 12 și 24 salarii minime, baza de calcul este de 12 salarii minime.
- Dacă valoarea dividendelor depășește 24 salarii minime, baza de calcul este de 24 salarii minime.
Calculatorul de taxe pentru SRL, în cazul plătitorilor de impozit pe profit
Impozit pe profit de 16%
Impozitul pe profit se calculează la o rată de 16% și se aplică asupra profitului societății, care este definit ca diferența dintre veniturile totale și cheltuielile deductibile.
Cheltuielile deductibile includ costurile operaționale, investițiile și alte cheltuieli care sunt recunoscute de legislația fiscală ca fiind necesare pentru generarea veniturilor și care sunt eligibile pentru deducere fiscală.
Impozit pe dividende de 8%
Impozitul pe dividende se calculează în baza următoarelor criterii:
- 8% din suma totală a dividendelor obținute în cursul anului fiscal.
- Acest venit este ajustat, fiind scăzute impozitul pe venit, cheltuielile deductibile și cheltuielile asociate salariului.
CASS la dividende
CASS (Contribuția de Asigurări Sociale de Sănătate) pentru dividende este de 10% din baza de calcul a impozitării dividendelor, determinată conform următoarelor reguli:
- Dacă valoarea dividendelor se situează între 6 și 12 salarii minime, baza de calcul este de 6 salarii minime.
- Dacă valoarea dividendelor se situează între 12 și 24 salarii minime, baza de calcul este de 12 salarii minime.
- Dacă valoarea dividendelor depășește 24 salarii minime, baza de calcul este de 24 salarii minime.
Taxe SRL 2024 vs cele ale unui PFA
Avantajele unui SRL:
- Posibilitatea de a beneficia de impozit redus (1% sau 3%) dacă se încadrează ca microîntreprindere.
- Cheltuielile cu salariile sunt deductibile fiscal.
Avantajele unui PFA
- Cota de impozitare pe venit de 10%.
- Contribuții sociale și de sănătate calculate la baza minimă de calcul, ceea ce poate reduce costurile pentru venituri mici.
Taxele și fiscalitatea unui SRL in 2024 sunt mai avantajoase în majoritatea cazurilor comparativ cu un PFA.
În plus, un SRL permite deducerea unui număr mai mare de cheltuieli, ceea ce îl face ideal pentru afaceri cu venituri mari și multiple cheltuieli deductibile.
Concluzie
Utilizarea acestui calculator de taxe pentru SRL poate evidenția diferențele dintre impozitarea unui SRL micro unul care plătește impozit pe profit.
De asemenea, să observați dacă este mai favorabil un SRL cu angajat sau fără.
Acest instrument este esențial pentru a înțelege cum se aplică taxele în funcție de tipul de SRL și poate ajuta la luarea unor decizii informate.
Daca detineti un SRL puteți integra aceste informații cu datele din bilanțul contabil al firmei pentru a obține o predictibilitate mai bună.
Aceasta vă permite să previzionați veniturile, cheltuielile și cashflow-ul firmei, contribuind astfel la o planificare financiară mai precisă și la o gestionare eficientă a resurselor.
Dacă ți-a fost de folos acest calculator de taxe SRL și înțelegi mai bine care sunt taxele pe care un SRL micro sau pe profit le plătește, dă un share și ne vei ajuta să creăm tot mai multe calculatoare ca acesta.